Wenn Sie mit Debitoren-/Kreditorenkonten arbeiten möchten, aktivieren Sie diese zunächst in den Einstellungen.
Debitoren-/Kreditorenbuchungen erfolgen direkt am Beleg. Mit der Zahlung auf dem Bankkonto wird der Debitoren-/Kreditorenposten wieder aufgelöst.
Debitorisch buchen
Sobald Sie bilanzieren, sind Sie verpflichtet, Ausgangsrechnungen zum Rechnungs- bzw. Leistungsdatum als Erlös zu erfassen. Falls Sie zum Beispiel einem Kunden eine Rechnung mit einem Zahlungsziel von einem Monat schicken, die Rechnung aber erst bei Geldeingang verbuchen, erscheint der Betrag einen Monat zu spät in Ihrer Bilanz. Deshalb erfasst man die Rechnung als bilanzierendes Unternehmen zum Rechnungsdatum auf ein Debitorenkonto und gleicht bei Zahlung den Debitorenposten wieder aus. Die Debitorenbuchhaltung findet unmittelbar in den Belegen (Ausgangsrechnungen) statt. Mit einem Klick auf das "D" lösen Sie die Buchung direkt an der Rechnung aus. Anschließend wählen Sie, ob Sie die Rechnung auf einem neu anzulegenden Debitorenkonto, dem Sammelkonto, oder auf einem bereits bestehenden Debitorenkonto verbuchen möchten.
Kreditorisch buchen
Wenn Sie bilanzieren, müssen Eingangsrechnungen zum Rechnungs- bzw. Leistungsdatum als Aufwand erfasst werden. Wenn Sie bspw. eine Rechnung mit 3 Monaten Zahlungsziel begleichen und erst bei der Zahlung die Rechnung verbuchen, erfassen Sie die Rechnung theoretisch 3 Monate zu spät, denn auch die Vorsteuer sollte zum Rechnungs-/Leistungsdatum bereits gezogen werden. Daher erfasst man die Rechnung als bilanzierendes Unternehmen zum Eingangsdatum auf ein Kreditorenkonto, macht die Vorsteuer geltend und gleicht bei Zahlung den Kreditorenposten wieder aus. Die Kreditorenbuchhaltung findet in den Belegen statt. Mit einem Klick auf das "K" lösen Sie die Buchung direkt am Beleg aus. Anschließend wählen Sie aus, ob Sie den Beleg auf einem neu anzulegenden Kreditorenkonto, dem Sammelkonto oder auf einem bereits bestehenden Konto verbuchen wollen.
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